住宅ローンの収入基準による借入限度額は、以下のようになっています。

■フラット35・財形住宅融資
⇒　フラット35や財形住宅融資では、毎月の返済額の4倍以上の月収があることとされています。
⇒　要するに、返済は収入の25％までということです。

仮に、年収500万円で毎月返済額を12万円とすると、年間返済額は144万円（12万円×12か月）となります。

これですと、返済は収入の28.8％（144万円÷500万円）となりますので、住宅ローンは組めないことになります。

よって、このケースでは、借入金額を減らしたり、返済期間を延ばしたりするなどして、毎月の返済額を減額する必要があります。

一般的には、住宅ローンを借りる際に、返済額が年収の25％までなら安全だといわれています。

しかしながら、資金計画を立てるときに、単に25％という数字のみを目安にするのはリスクが高いといえます。

というのは、たとえ年収が同じであったとしても、家族構成などの相違によって、実際には手取額は違ってきますし、ライフスタイルもそれぞれだからです。

よって、実際に資金計画を立てる際には、現在の家計の状況をよく見直し、購入する前と後での家計を比較することによって、返済能力を客観的に判断することが重要です。